2022年以來，面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，神木煤化工公司堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深耕細作，認真做好“加減乘除”法，切實提升財務(wù)管理水平，助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

挖潛增收做好“加法”。定期組織召開月度生產(chǎn)經(jīng)營分析對標會，從多個維度對內(nèi)部企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營數(shù)據(jù)分析對標，倒逼所屬單位發(fā)現(xiàn)短板和差距，堵塞管理漏洞，降低運營成本，增加營業(yè)利潤。建立統(tǒng)一的預(yù)算管理體系，實現(xiàn)預(yù)算管理一套表，細化生產(chǎn)消耗管理，規(guī)范專項資金使用，實行日成本利潤核算，準確反映當日生產(chǎn)經(jīng)營成果和經(jīng)營信息，為經(jīng)營決策發(fā)揮參謀助手的積極作用。截至10月底，神木煤化工公司實現(xiàn)銷售收入170.19億元，實現(xiàn)利潤5.25億元，經(jīng)營業(yè)績持續(xù)向好。

勤儉節(jié)約做好“減法”。牢固樹立過“緊日子”的思想，大力壓減非剛性、非重點、非急需、低效支出，真正把有限的資金用在“刀刃”上、緊要處。認真分析存量有息負債結(jié)構(gòu)、成本，探索解決短貸長投、融資難、融資貴的路徑。依托陜煤集團AAA信用等級，搭建融資平臺，提高所屬單位融資能力；積極搭建陜煤財務(wù)公司“資金池”、浙商銀行“票據(jù)池”，盤活內(nèi)部存量資金、票據(jù)，提高資金使用效率。通過發(fā)行西北地區(qū)首單供應(yīng)鏈資產(chǎn)支持票據(jù)(ABN）項目，辦理債權(quán)投資計劃融資、陜煤財務(wù)公司流動資金借款和銀行流動資金借款等舉措，短期借款占比下降26%，年節(jié)約財務(wù)成本5000余萬元。

強化管理做好“乘法”。積極推進財務(wù)信息化建設(shè)，建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。作為陜煤集團第一批財務(wù)共享建設(shè)試點單位，神木煤化工公司積極主動與合作單位溝通協(xié)作，認真討論業(yè)務(wù)流程梳理、表單確認、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)初始化、部分系統(tǒng)端口集成等方案，按期完成以供銷分公司、泰和公司先行試點的財務(wù)共享中心建設(shè)任務(wù)，進一步提高了財務(wù)管理規(guī)范化。修訂完善《資金池管理辦法》《票據(jù)池管理辦法》等12項財務(wù)管理制度，進一步捋順工作程序、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴格執(zhí)行陜煤集團資金管理“三個辦法”，將預(yù)算管理、資金定額管理、大額付款簽認有機結(jié)合，控制預(yù)算外支出，切實收緊資金支出，提升資金使用效率。

風險防控做好“除法”。以廉政教育會議為抓手，剖析經(jīng)典案例，提升財務(wù)人員的防腐拒變能力和水平。嚴格落實陜煤集團《關(guān)于所屬企業(yè)資產(chǎn)處置審批辦法》，切實加強資產(chǎn)處置審批管理，防范資產(chǎn)流失風險；建立購銷業(yè)務(wù)風險防范機制，實行客商信用測評，嚴控舉債鋪攤子、做業(yè)務(wù)，切實加強應(yīng)收賬款管理和存貨的購銷結(jié)算管理，加強財務(wù)分析，建立健全兩金占比預(yù)警機制，將兩金占比控制在合理適度范圍之內(nèi)，降低經(jīng)營風險。高度重視防范和化解拖欠中小企業(yè)賬款“回頭看”工作，嚴格按照省國資委和陜煤集團有關(guān)要求，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，化解拖欠、嚴防新增，健全防范和化解拖欠中小企業(yè)賬款長效機制。(王強)